Tóm tắt
Sau cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, quản lý rủi ro tín dụng đã trở thành ưu tiên hàng đầu đối với các cơ quan quản lý quốc tế, làm nổi bật sự tương phản giữa các tổ chức có khung quản lý vững chắc và những tổ chức thiếu hụt yếu tố này. Các ngân hàng với hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả đã cho thấy sự ổn định cao hơn trong các giai đoạn suy thoái kinh tế, tuy nhiên nhiều tổ chức vẫn gặp khó khăn với các cách tiếp cận phân mảnh, làm cản trở năng lực quản lý rủi ro của họ. Mục đích của nghiên cứu này là khám phá các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng và mối liên hệ của chúng với rủi ro tín dụng, cụ thể là nợ xấu (NPLs), tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Về phương pháp nghiên cứu, thông qua phân tích dữ liệu từ 25 ngân hàng thương mại Việt Nam (chiếm khoảng 82% tổng tài sản toàn ngành tính đến năm 2023, theo số liệu từ Ngân hàng Nhà nước) và các chỉ số kinh tế vĩ mô từ năm 2017 đến 2023, nghiên cứu sử dụng mô hình hồi quy phân số với hàm liên kết logit (Papke và Wooldridge, 1996) nhằm xử lý phù hợp đặc tính giới hạn trong khoảng [0,1] của tỷ lệ NPL. Kết quả nghiên cứu cho thấy Dự phòng tổn thất tín dụng (LLP) và đòn bẩy ngân hàng có mối liên hệ thuận chiều với NPLs, trong khi Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) có mối liên hệ nghịch chiều với NPLs. Tăng trưởng kinh tế (GDPgr) có liên hệ với tỷ lệ NPL thấp hơn, nhưng các yếu tố kinh tế vĩ mô như tỷ giá hối đoái, lãi suất cho vay và lạm phát lại thể hiện mối tương quan thuận chiều với áp lực NPL. Kết luận, những kết quả này nhấn mạnh vai trò quan trọng của thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của cả yếu tố bên trong lẫn bên ngoài đối với việc quản lý rủi ro tín dụng trong ngành ngân hàng.
Từ khóa: quản trị rủi ro tín dụng, nợ xấu, mô hình hồi quy phân số, ngân hàng thương mại Việt Nam.
JEL classification: G21, G32, G28.
DOI: 10.63767/TCKT.39.2026.74.82
Để đọc toàn văn vui lòng nhấn vào xem chi tiết.
Ban biên tập Tạp chí Kinh tế & Quản trị Kinh doanh
Phòng 514, Nhà điều hành, trường Đại học Kinh tế & Quản trị Kinh doanh
Địa chỉ: Phường Tân Thịnh, thành phố Thái Nguyên
Email: tapchikt-qtkd@tueba.edu.vn; Điện thoại: 0208.3903373
